ในยุคที่ค่าครองชีพสูงขึ้นอย่างต่อเนื่อง และโครงสร้างสังคมกำลังก้าวเข้าสู่สังคมผู้สูงอายุ การวางแผนการเงินเพื่อวัยเกษียณจึงกลายเป็นเรื่องจำเป็นที่ทุกคนไม่ควรมองข้าม หลายคนเริ่มตั้งคำถามว่า เมื่อถึงวันที่ไม่มีรายได้ประจำแล้ว จะมีเงินเพียงพอสำหรับใช้จ่ายในชีวิตประจำวันหรือไม่ หนึ่งในเครื่องมือที่ได้รับความนิยมอย่างมากในการวางแผนระยะยาว คือ ประกันเกษียณ ซึ่งนอกจากใช้ลดหย่อนภาษี ยังช่วยสร้างความมั่นคงทางการเงินในบั้นปลายชีวิตเท่านั้นได้อีกด้วย หากเลือกซื้อและทำอย่างถูกต้อง
บทความนี้จะพาคุณไปทำความเข้าใจว่า ประกันเกษียณลดหย่อนภาษีได้จริงหรือไม่ มีเงื่อนไขอย่างไร และต้องวางแผนแบบไหนจึงจะได้ประโยชน์สูงสุดทั้งด้านการออมและภาษี
ประกันเกษียณคืออะไร ?
ประกันเกษียณ หรือที่เรียกกันทั่วไปว่า ประกันชีวิตแบบบำนาญ เป็นประกันที่ออกแบบมาเพื่อสร้างรายได้หลังเกษียณ ผู้เอาประกันจะชำระเบี้ยตามระยะเวลาที่กำหนด เมื่อถึงอายุที่ระบุไว้ในกรมธรรม์ บริษัทประกันจะเริ่มจ่ายเงินบำนาญให้เป็นงวด ๆ เช่น รายปี หรือรายเดือน ช่วยให้มีรายได้ต่อเนื่องไว้ใช้จ่ายในช่วงที่ไม่ได้ทำงานแล้ว
จุดเด่นของประกันเกษียณ คือช่วยลดความเสี่ยงจากการใช้เงินก้อนหมดเร็วเกินไป และสร้างวินัยในการออมอย่างสม่ำเสมอ
ประกันเกษียณ ลดหย่อนภาษีได้หรือไม่ ?
คำตอบคือ ประกันเกษียณ ลดหย่อนภาษีได้ ตามที่กรมสรรพากรกำหนด โดยเบี้ยประกันที่จ่ายไปสามารถนำมาลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ภายใต้เงื่อนไขดังนี้
- ลดหย่อนได้ไม่เกิน 15% ของเงินได้พึงประเมิน
- วงเงินลดหย่อนสูงสุด ไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี
- เมื่อนำไปรวมกับเงินออมเพื่อการเกษียณอื่น ๆ เช่น RMF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หรือ กบข. ต้องไม่เกินวงเงินรวมที่กฎหมายกำหนด
ด้วยเหตุนี้ ประกันเกษียณจึงเป็นทางเลือกที่เหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการออมเงินระยะยาว พร้อมบริหารภาษีไปพร้อมกัน
ต้องทำอย่างไร จึงใช้สิทธิประกันเกษียณ ลดหย่อนภาษีได้ ?
การใช้สิทธิประกันเกษียณ ลดหย่อนภาษีให้ถูกต้อง จำเป็นต้องพิจารณาเงื่อนไขต่อไปนี้อย่างรอบคอบ
1. เลือกประกันที่เป็น “ประกันชีวิตแบบบำนาญ”
กรมธรรม์ต้องระบุชัดเจนว่าเป็นประกันบำนาญ ไม่ใช่ประกันสะสมทรัพย์หรือประกันชีวิตทั่วไป และต้องเป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนด
2. กำหนดอายุรับบำนาญตามเงื่อนไข
โดยทั่วไปต้องเริ่มรับเงินบำนาญเมื่ออายุไม่ต่ำกว่า 55 ปี และมีการจ่ายบำนาญต่อเนื่องจนถึงอายุที่ระบุ เช่น 85 หรือ 90 ปี
3. ชำระเบี้ยประกันอย่างต่อเนื่อง
หากยกเลิกกรมธรรม์ก่อนกำหนด หรือผิดเงื่อนไข อาจถูกเรียกคืนสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เคยใช้ไปแล้ว
4. เก็บเอกสารรับรองการชำระเบี้ย
ควรขอหนังสือรับรองการชำระเบี้ยประกันจากบริษัทประกันทุกปี เพื่อนำไปใช้เป็นหลักฐานในการยื่นภาษี
ประกันเกษียณเหมาะกับใครบ้าง ?
ประกันเกษียณเหมาะกับผู้ที่มีรายได้สม่ำเสมอ ไม่ว่าจะเป็นพนักงานประจำ เจ้าของธุรกิจ หรือฟรีแลนซ์ ที่ต้องการสร้างความมั่นคงในระยะยาว และต้องการใช้สิทธิประกันเกษียณ เพื่อช่วยลดภาระภาษีในแต่ละปี นอกจากนี้ยังเหมาะกับผู้ที่ต้องการวินัยในการออม และไม่ต้องการบริหารเงินลงทุนด้วยตนเอง
ประกันเกษียณ นอกจากใช้ลดหย่อนภาษี ยังเป็นหนึ่งในทางเลือกที่คุ้มค่าสำหรับการวางแผนการเงินระยะยาว เพราะช่วยสร้างรายได้หลังเกษียณควบคู่กับการลดภาระภาษีอย่างถูกต้องตามกฎหมาย หากเลือกกรมธรรม์ที่เข้าเงื่อนไข ชำระเบี้ยอย่างต่อเนื่อง และวางแผนให้เหมาะกับรายได้ของตนเอง ประกันเกษียณจะเป็นเครื่องมือสำคัญที่ช่วยให้คุณใช้ชีวิตในวัยเกษียณได้อย่างมั่นคง อุ่นใจ และมีคุณภาพชีวิตที่ดีในอนาคต
www.smethailandclub.com
ศูนย์รวมข้อมูลธุรกิจเอสเอ็มอี
